原湖北省地税系统2018年部门预算公开

　　目  录

　　第一部分：湖北省地方税务局概况

　　第二部分：2018年湖北省地方税务系统预算单位构成

　　第三部分：2018年湖北省地方税务系统部门预算编制说明

　　（一）2018年湖北省地方税务系统工作目标

　　（二）2018年部门预算收入情况说明

　　（三）2018年部门预算支出情况说明

　　（四）2018年部门预算收支与2017年对比情况分析

　　（五）2018年部门预算机关运行经费安排情况说明

　　（六）2018年一般公共预算财政拨款安排政府采购情况说明

　　（七）2018年一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出情况说明

　　（八）2018年部门预算国有资产占用情况说明

　　（九）部门预算绩效工作开展情况

　　（十）举借政府债务情况

　　（十一）财政专项扶贫资金使用情况

　　第四部分：名词解释

　　第五部分：附表

　　一、湖北省地方税务局概况

　　湖北省地方税务局是湖北省人民政府直属机构，下辖17个市、州、直管市、林区地方税务局，实行省以下编制、机构、人员、经费垂直管理的管理体系。承担着全省所得税等12个地方税种、6个社会保险费及7项规费的征收管理工作。

　　湖北省地方税务局的主要职能是：

　　（一）贯彻执行国家税收法律法规、部门规章及规范性文件，结合实际情况拟定具体的实施办法。

　　（二）根据全省经济发展规划，研究制定地税系统税收发展规划和年度工作计划并组织实施。

　　（三）负责地方税收及法律法规规定税费的征收管理、税源管理、纳税评估、反避税和稽查工作，负责普通发票和其他税收票证的管理工作。

　　（四）负责编制、分配和下达税费收入计划，开展税费源调查，加强税费收入的分析预测，负责税收协议、协定的贯彻执行，组织办理税收减免等具体事项。

　　（五）监督检查税收执法活动和内部行政管理活动，负责税务行政处罚听证、行政复议和行政应诉工作。

　　（六）负责规划和组织实施纳税服务体系建设，制定和监督执行纳税服务管理制度，规范纳税服务行为，贯彻执行纳税人权益保障规章制度，组织实施税收宣传。

　　（七）组织实施对纳税人进行分类管理和专业化服务，组织实施对大型企业的纳税服务和税源管理。

　　（八）负责制定税收管理信息化制度，拟定税收管理信息化建设中长期规划并组织实施。

　　（九）负责全省地税系统的机构编制、人员和经费的垂直管理，按照干部管理权限，管理武汉市地税局机关正处级以上干部及区地税局局长、市（州）地税局副处级以上干部和直管市、神农架林区地税局班子成员，事前备案管理县（市）地税局局长。

　　（十）负责系统党风廉政建设，反腐败工作及行风建设，承担省局管理干部的监督及其案件查处工作。

　　（十一）负责系统基层建设和工会工作，指导系统党的工作。

　　（十二）为大企业提供“直通车”服务。

　　（十三）承办上级交办的其他事项。

　　二、2018年湖北省地方税务系统预算单位构成

　　湖北省地方税务系统实行省地方税务局垂直管理的领导体制，纳入省地方税务局部门预算编制的预算单位有三级，主要包括：省地方税务局机关及直属单位，各市（州、直管市、林区）地方税务局，各县（市、区）地方税务局。截至2017年底，湖北省地方税务局纳入部门预算编制的预算单位91个，干部职工2.1万人，其中在职人员1.4万人，离退休人员0.7万人。

　　三、2018年湖北省地方税务系统部门预算编制说明

　　（一）2018年湖北省地方税务系统工作目标

　　2018年全省地税工作的指导思想是：全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实全国税务工作会议和全省经济工作会议部署，不忘初心，牢记使命，坚持稳中求进工作总基调，坚持“抓重点、补短板、固底板、强弱项”的工作方略，着力解决当前制约地税发展的突出问题和主要矛盾，高质量推进新时代湖北地税现代化，坚定不移推进全面从严治党、全面深化改革、全面履职尽责，不折不扣完成税务总局和省委省政府交给的各项工作任务，更好发挥税收职能作用，为湖北加快“建成支点 走在前列”进程，全面建成小康社会，全面推进社会主义现代化强省建设做出新的更大贡献。

　　2018年，省地方税务局系统将主要做好以下几项工作：1、不折不扣完成税收收入任务；2、全面提高税收收入质量；3、强化税收形势研判和分析；4、加强社保规费征管；5、严格依规减免税；6、规范税收执法权和行政管理权；7、规范税收征管基础工作；8、深入推进法治建设；9、加大税务稽查力度；10、推进地方税体系建设；11、深化征管体制改革；12、完善税收共治格局；13、深化国地税合作；14、推进大企业税收改革；15、拓展收入职能；16、加大税收政策支持发展力度；17、深入推进“放管服”改革；18、推进便民办税升级；19、积极服务对外投资和“走出去”企业；20、集成优化征管信息系统；21、加快涉税信息共享平台建设；22、加强涉税风险管理；23、做好信息系统运维和安全保障工作；24、匡正选人用人风气；25、加强领导班子建设；26、深化数字人事应用；27、提升干部能力素质；28、激发干部队伍活力；29、优化绩效管理；30、强化督查督办；31、严格财务管理；32、加强宣传科研管理；33、加强综治信访管理；34、支持湖北财税职业学院发展；35、做好扶贫和援助工作；36、深入学习贯彻党的十九大精神；37、突出抓好政治建设；38、全面完善纪检体制机制建设；39、严格落实全面从严治党主体责任；40、完善党建体制机制；41深入推进基层建设；42、强化监督执纪问责。

　　（二）2018年部门预算收入情况说明

　　2018年省地方税务系统部门预算收入总计431,088.23万元，其中省级经费预算收入150,722.38万元，由省以下各级地方财政安排的其他收入246,883.06万元，拟动用上年结余（转）经费33,482.79万元。

　　相比2017年，部门预算总收入增加12,035.62万元，增长2.87%；其中省级经费预算收入减少701.11万元，降低0.46%；由省以下各级地方财政安排的其他收入增加13,709.72万元，增长5.88%；拟动用上年结余（转）经费减少972.99万元，降低2.82%。

　　（三）2018年部门预算支出情况说明

　　2018年省地方税务系统部门预算支出431,088.23万元，相比2017年增加12，035.62万元，增长2.87%。主要用于保障全省地税系统各单位机构正常运转，开展税收管理活动和服务纳税人，包括以下几个方面：

　　1、“一般公共服务——税收事务”科目预算404,398.92万元，相比2017年增加10,791.06万元。反映省地税系统为提供基本公共服务而发生的基本支出和项目支出。

　　其中“行政运行（税收）”科目预算292,517.73万元，相比2017年减少14,840.75万元；“一般行政管理事务（税收）”科目预算48,883.25万元，相比2017年减少3,603.27万元；“税务办案”科目预算1,444.08万元，相比2017年增加639.03万元；“代扣代收代征税款手续费”科目预算2,688.0万元，相比2017年增加1,872.2万元；“税务宣传”科目预算447.9万元，相比2017年增加106.34万元；“协税护税”科目预算1,117.44万元，相比2017年增加1,017.44万元；“信息化建设（税收）”科目预算9,306.28万元，相比2017年减少1,767.6万元；“其他税收事务支出”科目预算36,684.4万元，相比2017年增加5,646.06万元；

　　2、“社会保障和就业——行政事业单位离退休”科目预算26,325.93万元，相比2017年增加999.64万元，反映省地税系统用于干部职工基本养老保险缴费和职业年金缴费方面的支出。

　　其中：“机关事业单位基本养老保险缴费支出”科目预算24,687.47万元，相比2017年增加366.56万元；“机关事业单位年金缴费支出”科目预算1,638.46万元，相比2017年增加633.08万元。

　　3、“医疗卫生与计划生育支出——行政事业单位医疗——行政单位医疗”科目预算363.38万元，相比2017年增加244.92万元。反映省地税系统用于干部职工基本医疗保障方面的支出。

　　按基本支出与项目支出来分，其中基本支出334,047.79万元，相比2017年增加16,085.31万元，主要用于全省地税系统所有税务机关支出的人员经费和维持机关日常运转所需的公用经费。

　　项目支出97,040.44万元，相比2017年减少4,049.69万元，包括省地税系统支出的主要用于为纳税人提供服务、开展纳税服务宣传和建设地方税收、规费、居民社会保险费征收管理平台的经费开支。包括大型会议费、地税系统培训经费、各级税务机关办公场所及纳税大厅物业费、地税建设项目经费、税收征管项目经费、纳税服务项目经费、稽查办案项目经费、票证印刷项目经费、信息化建设项目经费、各级地税机关派驻纪检组工作经费、社保征收项目经费和各级地税机关不可预见费等。

　　（四）2018年部门预算收支与2017年对比情况分析

　　相比2017年，部门预算总收入增加12,035.62万元，增长2.87%；其中省级经费预算收入减少701.11万元，降低0.46%；由省以下各级地方财政安排的其他收入增加13,709.72万元，增长5.88%；拟动用上年结余（转）经费减少972.99万元，降低2.82%。主要原因是省以下各级地方财政安排给各级税务机关的补助经费有所增加。

　　相比2017年，2018年部门预算总支出增加12，035.62万元，增长2.87%，主要原因是在职人员经费正常增长。

　　（五）2018年部门预算机关运行经费安排情况说明

　　2018年省地方税务局机关一般公共预算财政拨款安排的机关运行经费1728万元，相比2017年减少556万元,降低32.18%。其中主要包括：办公费80万元、劳务费350万元、差旅费180万元、工会经费85万元（2018年不再代扣系统各单位工会经费）、其他交通费用240万元等。

　　（六）2018年一般公共预算财政拨款安排政府采购情况说明

　　2018年省地方税务系统一般公共预算财政拨款安排的政府采购预算8,652.29万元，其中：货物类政府采购预算1734.6万元，服务类政府采购预算6917.69万元。

　　（七）2018年一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出情况说明

　　2018年省地方税务系统一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出总计220万元，相比2017年部门预算财政拨款安排的“三公”经费支出减少31万元。其中：安排因公出国（境）费预算101万元，相比2017年减少55万元，主要原因是2018年因公出国（境）人数减少；安排公务接待费预算16万元，相比2017年持平；安排公务用车购置及运行费103万元，相比2017年增加24万元，其中公务用车运行维护费67万元，相比2017年减少12万元，主要原因是省局机关根据中央和省委省政府有关规定，在公车改革的基础上进一步压缩了公务用车运行维护费；公务用车购置费36万元，2017年无此项支出，主要用于省地方税务局机关购置公务用车。

　　2018年原省地方税务局计划购置单价18万元以下公务用车2台，预算金额36万元。

　　2018年原湖北省地方税务局一般公共预算财政拨款计划安排因公出国（境）团组3个，因公出国（境）5人次；全系统一般公共预算财政拨款计划负担公务用车保有量19辆，计划安排公务用车购置2辆；全系统一般公共预算财政拨款计划安排国内公务接待14批，接待100人次。

　　（八）2018年部门预算国有资产占用情况说明

　　截至2018年1月1日，原湖北省地税系统共有车辆1,293辆，其中，一般公务用车172辆、一般执法执勤用车1,057辆、特种专业技术用车58辆、其他用车6辆；单位价值50万元以上通用设备185台（套），单价100万元以上专用设备2台（套）。

　　相比2017年1月1日，原湖北省地税系统共有车辆减少275辆，降低17.54%，其中：一般公务用车减少4辆，降低2.27%、一般执法执勤用车减少221辆，降低17.29%、特种专业技术用车减少16辆，降低21.62%、其他用车减少34辆，降低85%；单位价值50万元以上通用设备增加8台（套），增长4.52%，单价100万元以上专用设备无变化。

　　（九）部门预算绩效工作开展情况

　　根据预算绩效管理要求，原湖北省地方税务局聘请第三方会计师事务所对2018年部门预算项目进行第三方绩效评价，并在预算中安排了相关工作经费。同事，组织对2017年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及项目12个，资金8890.28万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，确保了原地税系统部门预算项目按支出进度和目标执行，实现了年初制定的项目支出绩效目标，整改了评价过程中发现的问题，提高了各项目资金的使用效率。

　　原湖北省地方税务局组织开展整体支出绩效评价，从评价情况来看，预算管理目标分值20分，评价得分18.88分，偏差率5.56%；职责履行（包括税收完成、税收稽查、社保征管、信息化建设、正风肃纪、高效行政六个方面）目标分值80分，评价得分75.27分，偏差率5.91%；3、约束性指标-审计披露问题扣2分，实际得分92.15分，评价等级为优。上述评价结果显示：原省地税局整体支出总体达到了当年绩效目标。

　　（十）举借政府债务情况

　　原湖北省地方税务局2018年无举借政府债务情况。

　　（十一）财政专项扶贫资金使用情况

　　原湖北省地方税务局2018年无财政专项扶贫资金情况。

　　四、名词解释

　　（一）财政拨款收入：指中央、省级财政当年拨付的资金。

　　（二）其他收入：指除“财政拨款收入”以外的收入。主要是省以下各级地方财政安排给地税系统的经费补助，以及按规定动用的存款利息收入等。

　　（三）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金和支出预算工作目标已完成，或由于受政策变化、计划调整等因素影响工作终止，当年剩余的资金。

　　（四）一般公共服务（类）—税收事务（款）：指用于各级地税机关及所属单位为保障机构正常运转、开展税收征管活动所发生的基本支出和项目支出。

　　1、行政运行（项）：指地税系统行政单位用于保障机构正常运转的基本支出。

　　2、一般行政管理事务（项）：指地税系统行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

　　3、税务办案（项）：指税务稽查机构办案的支出。

　　4、代征代扣代征税款手续费（项）：指地税系统支付的代扣代缴、代收代缴和委托征税款手续费。

　　5、税务宣传（项）：指地税系统用于税务宣传、教育方面的支出。

　　6、协税护税（项）：指地税系统用于协税护税报酬、有奖发票等方面的支出。

　　7、信息化建设（项）：指地税系统用于“金税工程”等信息化建设方面的支出。

　　8、其他税收事务支出（项）：指除上述项目以外其他税收事务方面的支出。

　　（五）社会保障和就业（类）—行政事业单位离退休（款）：指地税系统所属单位开支的在职人员基本养老保险缴费和职业年金缴费支出。

　　1、机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指地税系统所属单位开支的在职人员基本养老保险单位缴费部分的支出。

　　2、机关事业单位年金缴费支出（项）：指地税系统所属单位开支的本年度内退休人员职业年金单位缴费部分的支出。

　　（六）医疗卫生与计划生育支出（类）—行政事业单位医疗（款）—行政单位医疗（项）：指地税系统开支的用于干部职工医疗保障方面的经费支出。

　　（七）基本支出：是地税系统为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费两部分。人员经费是指维持机构正常运转且可归集到个人的 各项支出。公用经费是指维持机构正常运转但不能归集到个人的各项支出。

　　（八）项目支出：是地税系统为完成其特定行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的支出，包括基本建设、有关事业发展专项计划、专项业务费、大型修缮、大型购置、大型会议等支出。

　　（九）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括其他收入的结转和结余。

　　湖北省地方税务局

　　2018年3月1日

湖北省地税系统2018年收支预算总表

单位：万元

湖北省地税系统2018年收入预算总表

单位：万元

湖北省地税系统2018年支出总表

单位：万元

湖北省地税系统2018年财政拨款收支预算总表

单位：万元

湖北省地税系统2018年一般公共预算支出表

单位：万元

湖北省地税系统2018年一般公共预算基本支出表

单位：万元

湖北省地税系统2018年政府性基金预算支出表

单位：万元

注：省地方税务系统2018年部门预算无此项支出。

湖北省地税系统2018年财政拨款“三公”经费支出表

单位：万元

湖北省地税系统2018年财政专项支出预算表

单位：万元

注：省地方税务系统2018年部门预算无此项支出。

湖北省地税系统2018年专项转移支付分市县表

单位：万元

注：省地方税务系统2018年部门预算无此项支出。