国家税务总局湖北省税务局 （原湖北省地方税务局）2018年部门决算

目录

一、原湖北省地方税务局基本情况

二、2018年原湖北省地方税务局部门决算情况

（一）原湖北省地方税务系统决算单位构成

（二）2018年原湖北省地方税务系统部门决算编制说明

（三）收入支出决算总表

（四）收入决算表

（五）支出决算表

（六）财政拨款收入支出决算总表

（七）一般公共预算财政拨款支出决算表

（八）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（九）财政拨款“三公”经费支出决算表

（十）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费有关情况说明

四、机关运行经费执行情况说明

五、一般公共预算财政拨款政府采购执行情况说明

六、国有资产占用情况说明

七、2018年度预算绩效情况说明

八、举借政府债务情况说明

九、财政专项扶贫资金使用情况说明

十、政府性基金预算收支情况说明

十一、名词解释

附件：2018年部门决算公开相关表格

一、原湖北省地方税务局基本情况

原湖北省地方税务局是湖北省人民政府直属机构，下辖17个市、州、直管市、林区地方税务局，实行省以下编制、机构、人员、经费垂直管理的管理体系。

原湖北省地方税务局的主要职能是：

（一）贯彻执行国家税收法律法规、部门规章及规范性文件，结合实际情况拟定具体的实施办法。

（二）根据全省经济发展规划，研究制定地税系统税收发展规划和年度工作计划并组织实施。

（三）负责地方税收及法律法规规定税费的征收管理、税源管理、纳税评估、反避税和稽查工作，负责普通发票和其他税收票证的管理工作。

（四）负责编制、分配和下达税费收入计划，开展税费源调查，加强税费收入的分析预测，负责税收协议、协定的贯彻执行，组织办理税收减免等具体事项。

（五）监督检查税收执法活动和内部行政管理活动，负责税务行政处罚听证、行政复议和行政应诉工作。

（六）负责规划和组织实施纳税服务体系建设，制定和监督执行纳税服务管理制度，规范纳税服务行为，贯彻执行纳税人权益保障规章制度，组织实施税收宣传。

（七）组织实施对纳税人进行分类管理和专业化服务，组织实施对大型企业的纳税服务和税源管理。

（八）负责制定税收管理信息化制度，拟定税收管理信息化建设中长期规划并组织实施。

（九）负责全省地税系统的机构编制、人员和经费的垂直管理，按照干部管理权限，管理武汉市地税局机关正处级以上干部及区地税局局长、市（州）地税局副处级以上干部和直管市、神农架林区地税局班子成员，事前备案管理县（市）地税局局长。

（十）负责系统党风廉政建设，反腐败工作及行风建设，承担省局管理干部的监督及其案件查处工作。

（十一）负责系统基层建设和工会工作，指导系统党的工作。

（十二）为大企业提供“直通车”服务。

（十三）承办上级交办的其他事项。

二、2018年原湖北省地方税务局部门决算情况

（一）原湖北省地方税务系统决算单位构成

原湖北省地税系统纳入2018年度部门决算汇编范围的独立核算单位（以下简称“单位”）共91个，按单位性质分，有行政单位91个，事业单位0个。截止2018年底，原湖北省地税系统实有人员2.06万人（不含原武汉市地税局）。

（二）2018年原湖北省地方税务系统部门决算编制说明

（三）收入支出决算总表（公开01表附后）

部门决算本年收入总计372,176.91万元，本年支出总计389,081.93万元，相比2017年，2018年原湖北省地方税务局部门决算收入增加5,968.79万元，增长1.63%，主要原因是全系统各级地方财政部门支持原地税部门补助经费有所增加；部门决算支出增加16,796.90万元，增长4.51%，主要原因是全系统人员经费支出增加。

（四）收入决算表（公开02表附后）

部门决算本年收入总计372,176.91万元，相比2017年增加5,968.79万元，增长1.63%。包括：本年财政拨款收入148,483.91万元，为省财政当年拨付的资金，占总收入的39.9%，相比2017年减少3,582.93万元，降低2.36%；本年其他收入223,693.00万元，主要为各级地方财政对当地原地税部门的财政补助收入和存款利息收入等，占总收入的60.1%，相比2017年增加9,551.72万元，增长4.46%。主要原因是省级财政对原地税系统安排经费减少，各级地方财政对原各级地税部门安排补助经费增加。

（五）支出决算表（公开03表附后）

部门决算支出总计389,081.93万元。包括：基本支出324,831.97万元，项目支出64,249.97万元。

相比2017年，2018年原湖北省地方税务局部门决算支出增加16,796.90万元，增长4.51%，其中基本支出增加18,392.05万元，增长6%，项目支出减少1,595.15万元，降低2.42%。主要原因是按政策规定调整人员工资津补贴，人员经费支出增加。

（六）财政拨款收入支出决算总表（公开04表附后）

2018年原湖北省地税系统财政拨款收入148,483.91万元，相比2017年减少3,582.93万元，降低2.36%；支出148,425.17万元，相比2017年减少3,497.13万元，降低2.30%。主要原因是省财政厅对原地税系统安排的省级财政经费减少。

（七）一般公共预算财政拨款支出决算表（公开05表附后）

2018年原湖北省地税系统一般公共预算财政拨款支出148,425.17万元，相比2017年减少3,497.12万元，降低2.30%；其中基本支出139,066.22万元，相比2017年减少3,965.79万元，降低2.77%；项目支出9,358.95万元，相比2017年增加468.67万元，增长5.27%。主要原因是省财政厅对原地税系统安排的省级财政经费减少。

（八）一般公共预算财政拨款基本支出决算表（公开06表附后）

2018年原湖北省地税系统一般公共预算财政拨款基本支出139,066.22万元，相比2017年减少3,965.79万元，降低2.77%；其中：人员经费支出135,440.93万元，相比2017年增加2,813.02万元，增长2.12%；公用经费支出3,625.29万元，相比2017年减少6,778.81万元，降低65.16%。主要原因是根据国地税机构体制改革工作，原地税系统年初安排的部分工作取消，减少预算执行。

（九）财政拨款“三公”经费支出决算表（公开07表附后）

2018年原湖北省地税系统一般公共预算财政拨款“三公”经费支出56.63万元，对比2017年，2018年原湖北省地税系统一般公共预算财政拨款“三公”经费支出减少5.13万元，降低8.31%，主要原因是原地税系统厉行节约，压减“三公”经费支出。

（十）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开08表附后）

原湖北省地方税务系统2018年无政府性基金预算财政拨款收入支出情况。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费有关情况说明

2018年原湖北省地税系统一般公共预算财政拨款“三公”经费支出56.63万元，相比年初预算支出减少163.37万元，降低74.26%。对比2017年，2018年原湖北省地税系统一般公共预算财政拨款“三公”经费支出减少5.13万元，降低8.31%，主要原因是厉行节约，压减“三公”经费支出。其中：

公务用车运行费：2018年决算支出21.62万元，相比年初预算减少45.38万元，降低67.73%；相比2017年减少9.14万元，降低29.71%，2018年全系统一般公共预算财政拨款负担公务用车保有量19辆。主要原因是减少了车辆的使用。

公务用车购置费：2018年决算支出34.14万元，相比年初预算减少1.86万元，降低5.17%；相比2017年增加34.14万元，主要原因是原地税系统更新执法执勤用车和一般公务用车2台。

公务接待费：2018年决算支出0.87万元，相比年初预算减少15.13万元，降低94.56%；相比2017年减少2.3万元，降低72.56%，全系统一般公共预算财政拨款安排国内公务接待14批，接待97人次。主要原因是原地税厉行节约，压减公务接待费支出。

因公出国（境）费：2018年无决算支出，相比年初预算减少101万元，降低100%；相比2017年减少27.83万元，降低100%，主要原因是2018年原湖北省地税系统未安排因公出国（境）团组，无因公出国（境）人员。

四、机关运行经费执行情况说明

2018年原湖北省地方税务局机关运行经费687.51万元，相比2017年减少721.87万元，降低51.22%，主要原因是原地税系统响应党和政府号召，大力压缩一般公用经费开支。其中主要包括：办公费43.11万元、邮电费23.51万元、差旅费226.16万元、劳务费139.17万元、工会经费139.76万元。

五、一般公共预算财政拨款政府采购执行情况说明

2018年原湖北省地方税务局一般公共预算财政拨款政府采购执行金额7,150.17万元，其中：政府采购货物类执行金额341.16万元，政府采购工程类执行金额18.30万元，政府采购服务类执行金额6,790.71万元。

六、国有资产占用情况说明

（一）2018年资产占用情况

截至2018年12月31日，原湖北省地税系统共有车辆1,192辆，其中：主要领导干部用车1辆、机要通信用车18辆、应急保障用车84辆、执法执勤用车1,066辆、特种专业技术用车13辆、离退休干部用车9辆、其他用车1辆；单位价值50万元以上通用设备199台（套），单价100万元以上专用设备2台（套）。

（二）增减变化情况

相比2017年，原湖北省地税系统共有车辆减少101辆，降低7.81%，其中：一般公务用车减少60辆，降低34.88%、一般执法执勤用车增加9辆，增长0.85%、特种专业技术用车减少45辆，降低77.59%、其他用车减少5辆，降低83.33%；单位价值50万元以上通用设备增加14台（套），增长7.57%，单价100万元以上专用设备无变化。

七、2018年度预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

按照党中央、国务院关于国税地税征管体制改革的决策部署，原湖北省国家税务局与原湖北省地方税务局于2018年5月进行机构合并。原湖北省地方税务局已将所有项目并入国家税务总局绩效体系里。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

根据国家税务总局关于预算项目绩效评价的相关要求，我省全面深入推进绩效管理，对2018年度安排预算的稽查办案经费、信息化运维经费、反避税专项经费、纳税服务宣传经费、税务登记证和发票工本费等5个试点项目下达绩效目标，实行跟踪管理，开展绩效自评，逐一出具了预算绩效评价报告。

八、举借政府债务情况

2018年原湖北省地税系统无举借政府债务。

九、财政专项扶贫资金使用情况

2018年原湖北省地税系统无财政专项扶贫资金。

十、政府性基金预算收支情况

2018年原湖北省地税系统无政府性基金预算。

十一、名词解释

（一）财政拨款收入：指中央、省级财政当年拨付的资金。

（二）其他收入：指除“财政拨款收入”以外的收入。主要是省以下各级地方财政安排给原湖北省地税系统的经费补助，以及按规定动用的存款利息收入等。

（三）上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金和支出预算工作目标已完成，或由于受政策变化、计划调整等因素影响工作终止，当年剩余的资金。

（四）一般公共服务：指用于原各级地税机关及所属单位为保障机构正常运转、开展税收征管活动所发生的基本支出和项目支出。

1．行政运行：指原湖北省地税系统行政单位用于保障机构正常运转的基本支出。

2．一般行政管理事务：指原湖北省地税系统行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

3．税务办案：指原湖北省地税系统税务稽查机构办案的支出。

4．税务宣传：指原湖北省地税系统用于税务宣传、教育方面的支出

5．信息化建设：指原湖北省地税系统用于“金税工程”等信息化建设方面的支出。

（五）纪检监察事务

1．派驻派出机构：指由纪检监察部门派驻原湖北省地方税务系统的纪检监察人员的专项业务支出。

（六）社会保障和就业：指原湖北省地税系统所属单位缴纳的在职干部基本养老保险缴费和职业年金支出，以及离退休干部管理机构为离退休人员提供管理和服务所发生的工作支出。

1．人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）：指原湖北省地税系统所属单位离退休干部管理机构为离退休人员提供管理和服务所发生的工作支出。

2．机关事业单位基本养老保险缴费支出：指原湖北省地税系统所属单位缴纳的在职干部基本养老保险缴费支出。

3．机关事业单位职业年金缴费支出：指原湖北省地税系统所属单位缴纳的在职干部职业年金缴费支出。

（七）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指地税系统开支的用于职工医疗保障方面的经费支出。

（八）基本支出：是原湖北省地税系统为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费两部分。人员经费是指维持机构正常运转且可归集到个人的各项支出。公用经费是指维持机构正常运转但不能归集到个人的各项支出。

（九）项目支出：是原湖北省地税系统为完成其特定行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的支出，包括基本建设、有关事业发展专项计划、专项业务费、大型修缮、大型购置、大型会议等支出。

（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括其他收入的结转和结余。

（十一）“三公”经费：指原湖北省地税系统根据工作需要安排的因公出国（境）经费支出、公务用车经费支出和公务接待经费支出，其中公务用车经费支出包括公务用车购置经费支出和公务用车运行维护经费支出。

（十二）机关运行经费：指原湖北省地税系统维持机构正常运转，完成日常工作任务所需的日常公用经费支出。

                                      国家税务总局湖北省税务局　　　

                                             2019年8月30日　　　　

附表1：

附表2：

附表3：

附表4：

附表5：

附表6：