2024年荆州市税收营商环境暨纳税人缴费人满意度优化提升行动方案

为全面贯彻落实湖北省税务局和荆州市委市政府关于全力打造营商环境新高地、迎接世界银行营商环境成熟度评估及纳税人缴费人（以下简称纳税人）满意度调查优化升级系列部署要求，进一步深化以控制成本为核心，持续打造市场化、法治化、国际化一流税收营商环境，提高全市纳税人获得感和满意度，针对我市税收营商环境和纳税人满意度工作短板不足，制定如下优化提升行动方案。

一、总体要求

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，认真落实《2024年全省税收营商环境暨纳税人缴费人满意度优化提升行动方案》和《深化以控制成本为核心全力打造全省营商环境新高地改革创新“九大行动”工作方案》，切实增强宗旨意识、法治意识、服务意识，站在纳税人角度思考问题、谋划措施，自我加压、自我革新，通过抓基层、实基础、补短板、强弱项，持续深入推进精确执法、精细服务、精准监管、精诚共治，进一步提高税收征管和税费服务便利化水平，用心用情做好税费服务工作，办好惠民实事，更好服务经营主体发展，推进税收治理和税费服务供给与纳税人需求适配度、可及性持续提升，社会满意度和税法遵从度进一步提高，纳税人满意度调查和营商环境成熟度评估纳税指标成绩进入全省前列。

——坚持夯实责任、形成合力。着力强化“人人都是税收营商环境，个个都是荆州税务形象”的全局观念，横向上夯实职能责任，推动各项举措的负责部门依职履责、主动担责，谋划和推进各项工作都要以有利于优化税收营商环境为出发点，以经营主体的感受为第一感受，以纳税人的评价为第一评价；纵向上夯实属地责任，切实把压力传导到县市区税务局直至基层一线税源管理部门和办税服务部门，从工作态度、工作效率、工作水平上持续优化纳税人办税缴费感受，形成全市税收营商环境建设的整体合力。

——坚持标本兼治、务求实效。深入践行“四下基层”工作制度，结合营商环境评价和满意度调查反馈的问题，找准影响税收营商环境和纳税人满意度的主要矛盾，着眼标本兼治、重在治本，进一步找到解决问题的科学方法，以精细化、智能化、个性化、权益性服务为突破口，有的放矢、动真碰硬破解办税缴费中的难点堵点，以解决问题的实际成效彰显荆州税收营商环境建设新成效。

——坚持功在平时、抓在经常。深刻认识优化税收营商环境、提升纳税人满意度功夫在平时、根子在基础，针对营商环境评估和满意度调查涉及的政策落实、税收执法、税费服务、系统操作、征管效率等内容，自觉反思、正视、补强基础工作不足，把工作做在平时、抓在经常、贯穿全年，深耕税费主业，优化工作措施，加强征管服务能力建设，抓实抓细日常工作，以扎实的工作作风、优质的服务举措赢得纳税人的满意和认可。

二、工作任务

（一）实施“问需走访务实有招”行动

聚焦纳税人关切，更加自觉地问计于民、问需于民，以解决问题的实际成效彰显荆州税务人的担当作为。

1.精心开展问需活动。以疏堵解困、响应需求为宗旨，聚焦世界银行营商环境成熟度评估、全省营商环境评价和纳税人满意度调查工作要求，结合近年来全市税务系统在税收营商环境和纳税人满意度工作中存在的问题和不足，梳理问需重点，精心做好纳税人“画像”，通过制作二维码调查问卷等方式，线上线下广泛开展问需活动。 （责任单位：纳税服务部门；落实单位层级：荆州市、各县市区税务局）

2.用心做好分层走访。深入践行“四下基层”工作制度，结合党员干部下基层察民情解民忧暖民心实践活动，开展分层走访活动。领导干部带头访、访重点。组织开展领导干部下基层走访调研活动，了解纳税人的所需、所难、所急、所盼。各级税务局领导班子成员联系服务1-2家企业，每年领办1-2个市场主体反映强烈的问题。一般干部深入访、访全面。对近一年来符合税费支持政策条件、发生过投诉或举报、在税务服务“好差评”中给予差评、纳税信用评价结果降级、接受税务行政处罚、接受稽查或评估的企业以及代理多家企业税费业务的涉税专业服务机构或人员开展全覆盖走访，对符合世界银行营商环境成熟度评估条件、满足税务总局纳税人满意度调查范围的其他企业也要走访到位。针对企业“三员”（法定代表人、财务负责人、办税人员）和注册会计师、税务师、律师等潜在问卷填报主体，要积极开展宣传辅导，提高纳税人对税收营商环境的知晓度和熟悉度。（责任单位：纳税服务部门、税源管理部门；落实单位层级：荆州市、各县市区税务局，税务分局）

3.暖心开展纾困帮扶。落实税务“店小二”服务专员制度，根据重点企业和项目生产准备、验收投产、扩容增产等不同阶段经营需求，提供“一企一策”跟踪服务。运用“全国纳税人供应链查询”系统，筛选重点困难企业名单，梳理本地区企业在原材料、零部件采购和产品销售等方面遇到的困难和问题，统筹安排、逐户了解困难企业实际需求。（牵头单位：纳税服务部门、税收风险管理部门、税源管理部门；落实单位层级：荆州市、各县市区税务局，税务分局）

（二）实施“诉求响应及时有效”行动

聚焦纳税人“急难愁盼”，加强对纳税人税费服务诉求和意见建议的研究解决，推动“接诉即办”向“未诉先办”延伸。

4.提升税费服务诉求解决机制运行质效。依托税费服务诉求和舆情分析办理联席会议制度，聚焦优化税收营商环境中的薄弱环节、纳税人满意度调查工作中的不足，协调各成员单位通力合作，有针对性地推出切实可行、便民利民的举措，提升诉求解决机制整体运行质效。全面落实社会保险费征缴争议处理机制，有力推动征缴争议调解。（牵头单位：纳税服务部门、税收宣传部门、社会保险费和非税收入部门；责任单位：联席会议成员单位；落实单位层级：荆州市、各县市区税务局）

5.贯彻落实“三级调处”机制。按照分类标准，对扎口登记、分类推送、依职受理、分级处置、及时反馈、总结提升、定期回访等流程分别进行细化，明确各环节办结时间要求，做好统筹处理、联动推进。（责任单位：纳税服务部门；落实单位层级：荆州市、各县市区税务局，税务分局）

6.开展“税费服务体验师”活动。针对全面数字化的电子发票推广应用、全国统一规范电子税务局推广上线等重点事项，邀请不同行业的纳税人代表及税收营商环境特邀监督员、涉税专业服务机构从业人员等担任“税费服务体验师”，深度参与日常反馈、专项体验、座谈交流等活动，近距离感受办税缴费服务全流程，为税费服务把脉问诊，为优化税收营商环境建言献策。（责任单位：纳税服务部门；落实单位层级：荆州市、各县市区税务局）

7.夯实“没办成，我来帮”服务模式。各地结合工作实际，优化工作流程，强化组织保障，持续完善“没办成，我来帮”兜底服务模式，着力解决办税缴费过程因系统、政策、流程、资料等原因形成的梗阻，消除堵点淤点难点，确保纳税人诉求不落空、办成有着落，以扎实有效的兜底服务从源头上提升纳税人满意度。（责任单位：纳税服务部门、税收宣传部门、征收管理部门、信息技术部门、各税费业务部门；落实单位层级：荆州市、各县市区税务局，税务分局）

（三）实施“便捷办税智能有感”行动

聚焦办税缴费便利，结合推动税务领域“高效办成一件事”，坚持信息科技赋能，升级宣传辅导模式，完善办税缴费渠道，深化征纳互动服务，实现线上线下跨区域通办。

8.升级宣传辅导模式。聚焦纳税人咨询热点，制作实用性强、接地气的可视答疑短视频，提高辅导培训效果；做好《税收征管规范》《纳税服务规范》等内部业务规范的依申请公开及相关案例的收集和宣传，并制作公开高频业务操作指南，让纳税人获取办税指导更便捷。（牵头单位：纳税服务部门、税收宣传部门；责任单位：征收管理部门、各税费业务部门；落实单位层级：荆州市、各县市区税务局）

9.完善办税缴费渠道。结合深化开展“便民办税春风行动”，以全国统一规范电子税务局推广上线为契机，从纳税人视角梳理税费事项，为纳税人提供“数据+规则”驱动的场景式、个性化办税缴费服务。加强现金税费征缴安全管理，强化源头防控和智能化场景化管控，建立全流程安全管理闭环。前移高频基础管理事项或环节，优化办理流程，为纳税人提供“一站式”服务。深化运用征纳互动服务促成“高效办成一件事”落地见效，依托征纳互动跨区域协同能力，在不改变执法主体、不改变税务人员权限、不改变业务办理流程、风险整体可控的前提下，实现特殊群体、特殊事项、特殊情形的跨区域通办。（牵头单位：纳税服务部门、征收管理部门、信息技术部门；责任单位：各税费业务部门；落实层级：荆州市、各县市区税务局，税务分局）

10.保障优化调整社会保险费申报缴费流程推进到位。坚持“税费皆重”理念，实行税费“网格化”统筹管理，稳妥推进优化调整社会保险费申报缴费流程改革，继续推进社保经办、缴费业务线下“一厅联办”和线上“一网通办”。推广“楚税通”“鄂汇办”等掌上网上缴费方式。探索实施数电发票全面推广后自助办税终端的利旧适配改造，以方便自然人缴费为切入点，优化整合自助办税终端功能，在社区、商圈等需求量大的区域进行投放。（牵头单位：社会保险费和非税收入部门、纳税服务部门；责任单位：征收管理部门、信息技术部门；落实层级：荆州市、各县市区税务局，税务分局）

11.推进办税服务厅职能转型。结合征纳互动服务推广，推动依申请事项逐步脱离办税服务厅，实现全程网上办，办税服务厅从以办税缴费服务为主，向以响应纳税人个性化诉求、处理复杂办税缴费事项、解决税费争议、满足特殊人员服务需求为主转型升级。以全面推广征纳互动服务为抓手，对外提供办税全流程智慧化辅导服务，实现事前推送精准实用、事中辅导便捷高效、事后权益维护及时到位，打造“精准推送、智能交互、办问协同、全程互动”的服务新模式。（责任单位：纳税服务部门、税收宣传部门；落实单位层级：荆州市、各县市区税务局，税务分局）

12.推动简易事项“快速办”。全面落实“最多跑一次”税费事项清单，全方位梳理税费事项，着重从办理材料、办理流程、办理时限等方面进行筛选，将平均办理时长较短的税费事项形成“简事快办”服务清单。配优配强导税团队，确保第一时间按照业务类型进行简繁分流，精准识别简易事项，直接引导纳税人办理，实现免取号、免排队、快速办，有效解决办税高峰排队时间长、办理时间短的问题。（牵头单位：纳税服务部门；责任单位：征收管理部门、各税费业务部门；落实单位层级：荆州市、各县市区税务局，税务分局）

（四）实施“政策落实精准有力”行动

聚焦纳税人在税费优惠政策申报办理过程中的咨询重点，进一步优化工作方法，推动税费政策应享尽享、提示提醒应知尽知。

13.升级政策推送机制。全面贯彻落实湖北省税务局精准推送“4+N”工作机制，进一步提升政策推送成效，提高税费政策措施宣传辅导的针对性，做到需求找准、标签定准、触达精准。压实各级税务机关责任，统筹制作各类型全量宣传辅导产品，指导基层网格员做好日常辅导，做到应知尽知、应享尽享、应兜尽兜。（牵头单位：税收宣传部门、纳税服务部门；责任单位：征收管理部门、税收风险管理部门、信息技术部门、各税费业务部门；落实单位层级：荆州市、各县市区税务局，税务分局）

14.坚决落实税费优惠政策。支持科技创新和制造业发展提质增效，用好“无申请退税”等便捷化退税举措，让市场主体享受政策红利更快捷。建强税费优惠政策落实问题建议“快收-快分-快反-快用”机制，优化问题建议闭环管理。依托“直联快反”、12366纳税缴费服务热线等渠道，广泛收集纳税人和基层税务干部减税降费相关问题和意见建议，以即问即答、规范性文件等方式及时分类答复。（责任单位：法制部门、各税费业务部门、纳税服务部门、税收宣传部门；落实单位层级：荆州市、各县市区税务局，税务分局）

15.做好“开业第一课”专项服务。针对新办企业，尤其是小微企业和个体工商户，以企业“需要掌握、想要了解”的税费优惠政策内容及税费业务操作指引为重点，开展“开业第一课”工作，推送匹配的业务“大礼包”，将本地化的税费优惠政策解读、操作手册、可视答疑链接和办理申报入口链接等组合打包，通过电子税务局、微信等渠道推送，帮助新办企业做好税费业务办理，及时享受优惠政策。（牵头单位：纳税服务部门、税收宣传部门；责任单位：征收管理部门、各税费业务部门、税收风险管理部门；落实单位层级：荆州市、各县市区税务局，税务分局）

（五）实施“纳税信用稳中有升”行动

聚焦纳税信用管理，优化纳税信用激励机制，提供纳税信用“增信”服务，推动社会信用体系建设，助力守信企业续航发展。

16.优化纳税缴费信用评价。助力新设立经营主体尽早提升信用级别、更快积累信用资产。提高纳税信用A级纳税人年度起评分，提升A级纳税人的容错空间。（责任单位：纳税服务部门；落实单位层级：荆州市、各县市区税务局，税务分局）

17.开展纳税信用风险提示。加强纳税信用指标扣分情况分析和监控，依托信用信息提醒功能和征纳互动服务，帮助经营主体从源头减少失信风险。（牵头单位：纳税服务部门；责任单位：税收宣传部门、税源管理部门；落实单位层级：荆州市、各县市区税务局，税务分局）

18.拓展纳税信用增值服务。加强与社会信用信息服务平台的信用信息共享，深化拓展纳税信用A级纳税人联合激励措施，推动纳税信用深度融入社会信用。持续推进“银税互动”工作，帮助更多诚信纳税企业用信用获贷款，降低融资成本。（牵头单位：纳税服务部门；责任单位：税源管理部门；落实单位层级：荆州市、各县市区税务局，税务分局）

（六）实施“涉税服务规范有序”行动

聚焦现代化纳税服务体系构建，通过探索集中监管模式，推动构建规范有序、竞争多元的涉税中介行业发展格局。

19.强化涉税中介行业管理。推动涉税专业服务集中监管，构建涉税专业服务机构和人员数据库，探索开展个人税务代理人员实名制管理，动真碰硬打击违规税务筹划、“隐身”税务代理等问题，促进涉税专业服务行业规范发展。稳妥抓好涉税服务人员通过电子税务局代理业务通道办理涉税事项比例、涉税专业服务机构信用积分在400分以上及200分以下数量占比两项工作。（责任单位：纳税服务部门；落实单位层级：荆州市、各县市区税务局，税务分局）

20.优化涉税中介服务举措。做好2023年度涉税专业服务信用评价结果分级分类运用，对TSC5级涉税中介开通纳税服务绿色通道等鼓励措施。通过纳税人学堂、座谈会、上门走访等多种方式，加强税收营商环境宣传，引导经营主体讲诚信、守商规。（责任单位：纳税服务部门；落实单位层级：荆州市、各县市区税务局，税务分局）

21.鼓励税收志愿服务。与注册税务师协会等加强互动，进一步发挥涉税中介组织等社会力量的积极作用，根据日常税费服务需要，积极引导涉税中介、企业财务人员、学生等开展税收志愿服务活动，提升纳税人满意度和获得感。（责任单位：纳税服务部门；落实单位层级：荆州市、各县市区税务局，税务分局）

（七）实施“基础管理精细有方”行动

聚焦主业回归，强化固本夯基，坚持规范执法，不断提升征收管理质效和税收执法水平，营造公平有序法治环境和管理秩序。

22.提升基础信息准度。以全国统一规范电子税务局推广上线为契机，积极做好系统基础数据维护和校准工作，重点对“三员”信息进行排查，并及时修改完善，确保信息真实、准确、完整。市税务局将对修复后的信息进行核对检查，对信息准确率较低的情况进行通报。（责任单位：征收管理部门、纳税服务部门、税收风险管理部门、税源管理部门；落实单位层级：荆州市、各县市区税务局，税务分局）

23.彰显税收执法温度。继续用好“说理式执法”“法审无忧”等创新举措，让税收执法既有力度又有温度；不断规范税源管理、稽查等部门执法行为，落实好“双随机、一公开”工作机制，规范风险任务统筹、风险应对质量控管工作流程；完善税务稽查选案工作机制，积极运用税收大数据，加强对涉税违法行为的风险分析和精准防范，逐步建成“无风险不打扰、有违法要追究、全过程强智控”的税务执法新体系。（责任单位：法制部门、税收风险管理部门、稽查部门；落实单位层级：荆州市、各县市区税务局，税务分局）

24.强化正风肃纪力度。对照《湖北省税收营商环境建设负面清单》，采取特邀监督员明察暗访等多种方式，持续加强税收营商环境反面典型的严查，对在税收营商环境和纳税人满意度工作中不担当、不作为、乱作为现象进行严肃追责。强化执纪监督，对工作推进不力和存在形式主义、官僚主义等问题的，发现一起、处理一起，并督促有效解决，形成工作闭环。 （牵头单位：纪检部门；责任单位：纳税服务部门、督察内审部门；落实单位层级：荆州市、各县市区税务局）

（八）实施“品牌建设创新有成”行动

聚焦基层税务文化建设，做好党建工作与业务工作的相互融合、品牌内容与实际工作的相互融合、纳服主线与营商目标的相互融合，推出一系列特色品牌，形成以一域之光为全局争彩的良好局面。

25.发挥市县一体的“蜂巢效应”。结合地域特色和全局工作亮点，将税务文化建设和纳税服务工作相结合，构建市县两级的“1+9”联动机制，打造富有荆州税务特色的服务品牌矩阵，实现“一局一品”，提升营商环境整体竞争力和社会感知度、认可度。（责任单位：纳税服务部门；落实单位层级：荆州市、各县市区税务局）

26.发挥共治共享的“枫桥效能”。在2023年试点的基础上，紧跟形势发展变化，深入结合地方实际，积极探索“税务+政法”“税务+司法”“税务+地方”“税务+专家”等系列工作机制，建成一批叫得响、过得硬的新时代“枫桥式”税务分局，充分发挥“枫桥效能”。（责任单位：党建工作部门、纳税服务部门；落实单位层级：荆州市、各县市区税务局，税务分局）

（九）实施“优化评估科学有章”行动

聚焦世界银行营商环境成熟度评估体系，准确把握长远目标与现时任务、真抓实干与营造氛围的关系，深挖内力、善借外力、凝聚合力，共同实现营商环境建设再提位。

27.全面做好评估准备。以《荆州市税务系统对接世界银行营商环境成熟度评估工作方案》为指引，以《荆州市税务系统优化税收营商环境工作指南》为蓝本，以客观数据和有效举措为基础，熟练掌握世行评估涉税内容、政策口径和改革实践等，提高迎评工作科学性和有效性。（责任单位：纳税服务部门；落实单位层级：荆州市、各县市区税务局，税务分局）

28.落实涉税改革举措。全力做好优化营商环境涉税改革先行区典型经验复制推广工作，深入开展优化营商环境先行区改革创建工作，持续推行各类税费服务便利化措施。（责任单位：纳税服务部门；落实单位层级：荆州市、各县市区税务局，税务分局）

（十）实施“争先进位拼搏有为”行动

聚焦指标排名，强化结果运用，不断传导压力、激发活力、增添动力，推动税收营商环境持续优化，切实提升纳税人满意度和获得感。

29.发挥量化数据驱动作用。将全市税务系统税收营商环境考核指标体系与世界银行营商环境成熟度评估、纳税人满意度调查指标深度结合，运用各类税费业务应用系统数据，对数据进行量化分析，整理计算评价结果，定期进行通报，积极营造比学赶超、奋勇争先的浓厚氛围。（牵头单位：纳税服务部门；责任单位：征收管理部门、税收风险管理部门、各税费业务部门；落实单位层级：荆州市、各县市区税务局）

30.强化绩效考评导向作用。根据省税务局出台的优化税收营商环境、提升纳税人满意度专项考评办法，采取工作实效与指标完成质量相结合的综合评分方式，继续实行绩效考评与满意度调查结果挂钩的特别加减分，对县市区税务局满意度工作实行考评。（责任单位：纳税服务部门、考核考评部门；落实单位层级：荆州市、各县市区税务局）

三、保障措施

（一）提高思想认识。优化税收营商环境、提升纳税人满意度是事关高质量推进中国式现代化荆州税务实践的税之要事，各单位要进一步提高政治站位，深刻领会湖北省税务局、市委市政府关于优化营商环境有关精神和要求，凝聚起高度重视税收营商环境和纳税人满意度工作的思想共识。各单位党委要切实担负起领导责任，正视和认真对待存在的问题和不足，狠抓整改和提升，努力推动各项工作不断实现进步进位。

（二）强化责任落实。夯实“一把手”作为第一责任人领导推进税收营商环境工作机制，各单位主要领导要亲自谋划、亲自部署，分管领导要冲在一线、靠前督阵，其他领导要主动配合、积极参与。各部门要按照责任分工，全力做好牵头事项，密切协助配合事项，共同抓好各指标的优化和提升。各级优化税收营商环境工作领导小组办公室要切实担负起统筹协调职责，细分任务、靶向施策、精准发力，确保各项行动走深走实、落地见效。

（三）夯实激励保障。各级税收营商环境领导小组要定期开展优化税收营商环境提升纳税人满意度的总结评估和督办指导，采取工作调研、明察暗访、交叉检查、系统巡查等方式方法，准确掌握各项行动推进进度，及时发现存在问题，认真做好整改优化，持续完善工作举措，真正实现以督促改、以改促优，切实保障优化税收营商环境、提升纳税人满意度工作的质效。

（四）营造舆论氛围。各单位要进一步加强与地方党委政府和营商环境领导小组办公室的汇报沟通，主动报送优化税收营商环境的好做法好经验，赢得地方党委政府的肯定和支持。充分依托“报、网、端、微、屏”等平台载体，聚焦为纳税人缴费人办实事、解难题等小切口，及时宣传展示税收营商环境最新政策、好的工作举措、好的落实成效，唱响荆州税务的好声音，营造优化税收营商环境工作良好舆论氛围，有效提高广大纳税人的满意度、幸福感和认同感。